© Reuters. 全国人大代表、中国太保战略研究中心主任周燕芳：建议调增个人养老金年度缴费金额上限至2万元

3月4日，全国政协第十四届全国委员会第二次会议在北京开幕，2024年全国两会时间正式到来。

时代周报记者从中国太保了解到，全国人大代表、中国太保战略研究中心主任周燕芳拟向全国两会提交一份名为《关于促进年轻人参与个人养老金配置的建议》议案，首次聚焦当代90后年轻人的养老问题以及年轻人对个人养老金的参与态度，深刻解读了年轻人配置个人养老金的现状。

全国人大代表、中国太保战略研究中心主任周燕芳

该议案表示，当前我国已经进入老龄化社会，由于居民养老金积累有限，年轻人也正陷入日益严峻的养老挑战。据统计，截至2023年底，全国60岁以上的老年人口2.9亿人，占全国人口的21.1%，人均预期寿命达到78岁。

未来十年，我国养老保险基金的缺口将达到数万亿元，少子化趋势在家庭层面愈发明显，引发了年轻人的“养老焦虑”。

开户热投资冷、缴存意愿不高

2022年4月，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》，标志着个人养老金制度建立；同年11月，《个人养老金实施办法》等相关文件发布；2024年1月底，人力资源和社会保障部表示将全面推动个人养老金制度的实施。

然而，经过一年多的推动，个人养老金的配置情况也暴露出一些亟待解决的问题。

2023年个人养老金账户累计开立达5000万户，但目前缴存人数仅占开户人数的22%，人均缴存金额仅约2000元，远低于个人养老金账户1.2万元的缴存上限。投资人数仅占缴存人数的63%，实际投资人数仅为682万元。

年轻人尤其90后虽在开户人数上占整体的30%，但在参与配置第三支柱个人养老金缴存和投资时均有所顾虑，存在明显“开户热投资冷、缴存意愿不高”的现象。

“我有关注这个事情，但是一直没去操作，也不是因为资金问题”， 一位在知名互联网公司从事研发工作的中层领导佳敏（化名）3月4日告诉记者，“主要是觉得当前政策的稳定性还不够好，而且退休年龄持续推迟的话觉得没有太大意义。按个人养老金规定，要过了法定退休年龄才能拿出来，这样的退出机制太不灵活了，除非我能选择自己什么时候退休。”

“另外，互联网从业人员面对短期税率太高，但是职业生涯又短的现实情况，确实是需要金融产品来平衡税率的，但是目前个人养老金的池子还太小了”，佳敏补充道。

税收激励差异化，账户管理灵活化

对此，周燕芳指出，该现象的成因主要来自五个方面：一是年轻人对个人养老金不够了解；二是年轻人长期养老储蓄意愿不强；三是税收政策对当代年轻人的激励不足；四是养老金账户有长达十年的封闭期，账户管理的灵活性不足；五是个人养老金产品选择存在一定的金融专业知识门槛。

对于上述问题，周燕芳提出了四点建议，首先要加强个人养老金的宣传，推广养老金融知识，提升年轻人的参与积极性，制定统一的养老金知识宣教内容和标准，根据90后年轻人的偏好来进行宣传，如短视频、直播等新媒体平台，以此提高年轻人的参与度。

二是建议要加大税收激励，差异化设计，引导长期参与。针对低收入和、中高收入年轻人制定差异化的税收激励政策，如对低收入群体的个人养老金账户发放财政补贴；对中高收入群体建议调增个人养老金缴费金额上限至20000元，以加大ETF模式下税收优惠力度，提高税收递延的激励效应。

三是设计差异化的个人养老金产品。在保障资金安全和有效管控的前提下，建议增加个人养老金提前取出的条件，以满足参与人在发生重大变故及特殊场景下的应急资金需求，如可考虑将本人及直系亲属的重大疾病、伤残等特殊情况列为法定全额领取条件等，还可探索将子女教育、赡养老人、偿还债务等情形纳入部分领取范围。

四是建议降低个人养老金的选择门槛。鼓励各大金融机构在提供丰富个人养老金产品的同时，也提供更多便捷的养老咨询和养老金规划的专业信息服务，提供绿色通道，降低产品选择的门槛。

全国人大代表、中国太保战略研究中心主任周燕芳：建议调增个人养老金年度缴费金额上限至2万元